2025年版｜年末調整をわかりやすく丁寧に解説

2025.12.03

■ はじめに：年末調整って何？なぜ必要なの？

毎年この時期になると「年末調整の書類を書いてください」と会社から言われますが、

「正直よく分からない」「税金のことは苦手…」という方も多いのではないでしょうか？

でも安心してください。

年末調整は難しい制度ではありません。

簡単に言うと、「1年間で払いすぎた税金を正しく計算し直して、戻す手続き」です。

特にパチンコ業界では、シフト制や転勤、扶養の変化などで税額がズレやすいため、

正しく理解しておくことが大切です。

会社員（正社員・契約社員・アルバイトなど）は、毎月の給料から「概算」で所得税が引かれています。

しかし、その金額はあくまで“仮の金額”です。

1年の終わり（12月）に、

その結果、

✅ 払いすぎていたら還付（お金が戻る）

✅ 不足していたら追加で徴収（差額を支払う）

という形になります。

2025年の年末調整は、昨年と比べて大きな変更はありませんが、

デジタル化と扶養控除の申告方法に関して、以下の点が注目されています。

マイナンバーカードを使うことで、生命保険料や住宅ローン控除のデータを自動取得できる企業が増えています。

特に大手チェーンでは「紙提出なし」で完結するケースも。

💡 パチンコホールなどでも、2025年から人事労務ソフトを導入する企業が急増中です。

共働きが増える中、「配偶者控除の対象外になる年収ライン（103万円／150万円）」を超えるケースが増えています。

ご家族の働き方が変わった場合は必ず申告を更新しましょう。

保険会社や住宅金融支援機構などから送られてくる控除証明書は、

郵送に加えて「電子データ」でダウンロードできるようになっています。

紙を無くして困るトラブルが減る反面、メール確認を忘れる方が多いので注意です。

提出後は、会社が12月給与で調整を行い、

12月または1月の給与明細に「還付金」が反映されます。

→ 転職前の会社で源泉徴収票を発行してもらい、新しい会社に提出してください。

提出がないと、年末調整で正確な所得額が計算できず、確定申告が必要になります。

→ 原則として、1社で働いている場合はあります。

複数店舗（掛け持ち）で働いている場合は、「メインの勤務先」のみで行います。

→ 転職初年度は確定申告が必要です。2年目以降は年末調整でOK。

【事例】

ホールスタッフのDさん（30代）は、昨年の途中で結婚。

配偶者控除を申告せずにそのまま年末調整を提出してしまいました。

結果、所得税を多く払いすぎ、翌年確定申告で2万円の還付を受けることに。

もし年末調整の時点で申告していれば、その分の手間は不要でした。

✅ 教訓：家庭状況が変わったら、必ず年末調整書類を更新する！

年末調整は「会社がやってくれるから大丈夫」と思いがちですが、

あなたの申告内容次第で、税金の戻り額が大きく変わります。

この3つを意識するだけで、損を防げます。